Aucun pré-requis n'est nécessaire pour suivre cette formation

• Responsable de l'Audit Interne
• Juriste
• Responsable Fraude
• Directeur Informatique
• Directeur Juridique
• Directeur Financier
• Correspondant Fraude
• Expert Comptable

• Organiser un réseau interne de détection de la fraude.
• Mettre en oeuvre des actions de prévention de la fraude.
• Gérer une fraude avérée : le dispositif pour agir

Jour 1 de la formation :

Qu'est ce que la fraude ?

Impact de la fraude sur votre organisation

• Quelles entreprises sont touchées, quels secteurs d'activité ? quels enjeux et impacts pour l'entreprise

Les conditions de la fraude

Différentes sortes de fraudes financières et comptables

• S'y retrouver parmi les différentes possibilités de fraude
• Elaborer un mapping des différentes fraudes et des risques afférents

Indicateurs de fraudes et signaux d'alarme

• Quels sont les éléments qui doivent attirer l'attention
• Quels indicateurs doivent attirer votre attention et à quels signaux d'alarme réagir

L'éthique et l'environnement de travail

• Quel environnement de travail favoriser, quelle communication mettre en place

Le contrôle interne et la prévention de la fraude

Le plan de lutte anti-fraude

Quels moyens et outils à mettre en place

• Comment créer un réseau en interne, en externe
• Quels services sont concernés
• Comment lever les tabous
• Comment sécuriser la détection des fraudes

Cartographie des risques de fraude interne et externe

• Comment identifier les risques
• Quels indicateurs à mettre en place
• Comment lever les craintes, permettre la remontée d'information
• Comment sécuriser

Cas pratique : élaborer la cartographie des risques de fraude d'une organisation

Jour 2 de la formation :

Les moyens de prévention et de détection internes

• La charte 'anti-fraude' : conception et élaboration : comment, pour qui et pourquoi ? loi informatique et libertés
• Le whistleblowing-dispositif d'alerte : objectif, périmètre, contrainte
• Les audits de fraude et les outils informatiques : spécificités et objectifs

Les moyens de prévention et de détection externes : les missions d'investigations

• Qu'est-ce qu'une mission d'investigation ?
• Pourquoi diligenter une mission d'investigation ?
• A qui faire appel en externe ?
• Quelles limites légales ?

Protéger l'entreprise juridiquement et déterminer les suites et sanctions envisageables

• Les éléments à prendre en compte pour choisir la voie de résolution de la fraude
• Dans quels cas porter plainte
• Les sanctions envisageables : amiables, pénales ?

Réagir à la fraude détectée

• Communiquer sur la fraude détectée, quels résultats en attendre, quel plan d'action correctif

Cas de synthèse

De la détection aux sanctions : des outils pour élaborer votre dispositif de lutte contre la fraude en toute légalité